一、交易条件

转让底价60800.0 万元,一次性付款，保证金4000万元。

二、标的简介

1、基本情况

公司名称：湖北华天大酒店有限责任公司

注册地址：武汉市洪山区徐东路 7 号

法定代表人：于继华

注册资本：39000 万

成立日期：2004 年 03 月 19 日

经营范围：宾馆、理发；中餐类制售，含凉菜，含生食海产品，不含裱花蛋

糕；写字楼出租；百货、服装、酒店用品的销售；体育健身（游泳）；卷烟、雪茄烟零售业务（有效期至 2023 年 6 月 30 日）；对宾馆、写字楼、旅游项目、商业的投资；商务服务；停车服务；洗染服务；物业管理。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）

股权结构：华天酒店集团股份有限公司持股 100%。

2、历史沿革：

湖北华天大酒店有限责任公司为公司全资子公司，原名为湖北凯旋门大酒店管理有限公司，于 2004 年 3 月由武汉市徐东房地产开发有限公司和湖北凯旋门广场购物中心有限公司共同出资成立。2008 年 6 月，公司第三届董事会第二十一次会议和 2008 年第六次临时股东大会审议通过了《关于收购湖北凯旋门大酒店管理有限公司 100%股权的议案》，同意公司以总价 2.95 亿元人民币收购湖北凯旋门大酒店管理有限公司 100%股权（后更名为湖北华天大酒店有限责任公司）（详见公司于 2008 年 6 月 14 日在巨潮资讯网发布的《关于收购湖北凯旋门大酒店管理有限公司的公告》和 2008 年 7 月 1 日在巨潮资讯网发布的《2008 年第六次临时股东大会决议公告》）。

3、经营情况

银城华天因连续亏损自2018 年10 月起停业。华天洒店集团股份有限公司于2019 年8 月9 日召开公司第七届董事会第九次会议审议并通过了《关于拟转让益阳银城华天酒店管理有限责任公司100%股权及相关债权的议案》 ，公司董事会同意转让全资子公司益阳银城华天酒店管理有限责任公司100%股权及相关债权。

4、房屋权属情况

银城华天酒店分立后，分立涉及的房屋及土地一直未办理产权变更，仍登记在益阳市资阳商贸投资开发有限公司(以下简称"资阳商贸投" )名下，但相关房产税及土地使用税由银城华天缴纳。

2016 年12 月29 日，益阳市资阳商贸投资开发有限公司与益阳晨晖资产投资管理有限公司(以下简称"晨晖投资" )签订《资产交易合同)) ，将银城华天使用的房屋、土地、设备通过湖南联交所转让给益阳晨晖资产投资管理有限公司，资产交易价款1.2 亿人民币。截至基准日该交易仅收到交易保证金，交易尾款尚未收到，银城华天将该转让款作为应收资阳商贸投的往来，随后将对资阳商贸投债权与对华天酒店债务进行了抵销。

2017 年l 月，益阳晨晖资产投资管理有限公司与益阳银城华天酒店管理有限责任公司签订《资产租赁合同)) ，银城华天租赁银城华天酒店经营场所，租金及物业管理费合计3850 万元，租赁期限为18 年，自2017 年1 月18 日至2035 年1月17 日，该租赁费从交易款中扣除。银城华天将租赁及物业费全部计入长期待摊，在租赁期内摊销，至评估基准日，长期待摊费一-租赁费余额310 1.39万元。

租赁合同约定，房屋公共部分设施、设备的维修由晨晖投资承担，房屋及附属设施水、电、火、气等管道、线路的检修维修，新购设备、装修升级添置资产的费用由银城华天承担。

根据银城华天提供的情况说明，由于产权未办理过户、资产转让款尚未支付，税务部门对于上述资产租赁行为并不认可，截至评估基准日仍由银城华天作为产权所有者按照房产原值计算缴纳房产税及土地使用税，但根据《资产租赁合同》约定，出租房产的相关税费应由晨晖资产承担。本次评估在进行房产税预测时按照转租后年租金收益测算。

三、核心资产

1、标的企业的主要资产为位于武汉市洪山区徐东路7号一栋酒店物业，酒店主楼共计34层（地下2层，地上32层），房屋产权证证载总面积42,747.10平方米，附属房屋权证面积1,744.59平方米，土地使用权证面积3,940.29平方米。酒店拥有客房约280间，餐饮包厢、多功能厅一应俱全，停车便利。

该酒店位于武汉市洪山区徐东商圈凯旋门广场中心，东临浩瀚长江，南倚雄伟黄鹤楼，西至秀丽东湖，比邻湖北省博物馆、楚河汉街道等名胜景点，汇集各大企业办事处，云集销品茂、新世界百货、群星城等购物场所，更有极富文化底蕴的武汉大学、理工大学、湖北大学分布周边；到武汉三大火车站只需15分钟车程，到天河机场只需40分钟，8号线徐东站正地铁口，尽享交通便捷。

2、根据中瑞评报字[2019]第000716号评估报告，截止评估基准日2018年12月31日，标的企业尚欠中信银行武汉分行32,000.00万元，标的企业以其持有的产权面积44,491.69平方米房产及产权面积3940.29平方米的土地使用权提供了资产抵押，且转让方以其所持标的企业100%股权提供了股权质押。本次股权转让需经质押权人同意，若挂牌截止日前未取得质押权人书面同意，则本项目挂牌终止。

四、财务状况

截至 2018 年 12 月 31 日，湖北华天经审计的总资产 69,429.53万元，总负债 33,667.13 万元，净资产 35,762.40 万元，营业收入 5,118.95 万元，营业利润-1,578.65 万元，净利润-1,608.09 万元。

截至 2019 年 6 月 30 日，湖北华天经审计的总资产 67,821.59 万元，总负债32,853.31 万元，净资产 34,968.28 万元，营业收入 2,507.09 万元，营业利润-789.79 万元，净利润-794.13 万元。

五、评估情况

益阳银城华天酒店管理有限责任公司评估基准日总资产账面价值 3,452.65万元，评估价值为 3,196.84 万元，减值额 255.81 万元，减值率为 7.41%；总负债账面价值为 5,053.27 万元，评估价值为 5,053.27 万元，无评估增减值；净资产账面价值为-1,600.62 万元，净资产评估价值为-1,856.43 万元，减值额为 255.81元，减值率为 15.98%。具体评估结果详见下列评估结果汇总表：